164
Коптильная установка
Холодильная установка Copeland
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках на 1 год:
Наименование статьи
Всего в год, тенге
Доход от реализации готовой
продукции
29 556 000
Прямые затраты -
Сырье и материалы
16 836 840
Валовой доход
12 719 160
Общие и административные расходы
8 352 000
Социальный налог
519 864
Операционный доход
3 847 296
Корпоративный подоходный налог
886 680
Чистая прибыль
2 960 616
Доход от реализации готовой продукции:
Показатель
Ед. изм., кг
Цена за 1
кг., тенге
Сумма,
тенге
Баранина копченная
7 920
1 800
14 256 000
Говядина копченная
9 000
1 700
15 300 000
Всего
29 56 000
Прямые затраты - Сырье и материалы:
В среднем при реализации баранины
7 920 кг и говядины 9 000 кг в год, издержки согласно калькуляции будут: 7 920 кг * 1 052
тенге + 9 000 кг * 945 тенге = 16 836 840 тенге.
Общие и административные расходы:
Затраты
в месяц,
в год,
Оплата труда
510 000
6 120 000
Аренда производственного
помещения (100 м2 * 770 тг/м
2
)
77 000
924 000
ГСМ (на 1 машину)
55 000
660 000
Электроэнергия (мощность 4,8 кВт)
14 000
168 000
Расходы на упаковку
11 000
132 000
Хозяйственные товары
11 000
132 000
Обслуживание и ремонт ОС
7 000
84 000
Расходы на рекламу
11 000
132 000
Итого
696 000
8 352 000
165
Расшифровка оплаты труда:
Должность
Штатные
единицы
Месячный
оклад, тенге
Годовой
оклад, тенге
Административно-управленческий персонал
Директор
1
0
Бухгалтер-кассир
1
70 000
840 000
Начальник
производства
1
70 000
840 000
Снабженец
1
60 000
720 000
Менеджер по продажам
1
60 000
720 000
Итого
5
260 000
3 120 000
Производственный персонал
Оператор
1
70 000
840 000
Мясник
1
60 000
720 000
Помощник
1
60 000
720 000
Итого
8
270 000
3 240 000
Обслуживающий
персонал
Водитель
1
50 000
600 000
Всего по персоналу
9
510 000
6 120 000
Социальный налог. Инициатор проекта уплачивают социальный налог в размере
двух месячных расчетных показателей за себя и в размере одного месячного расчетного
показателя за каждого работника ((1 852*2 + 1 852 МРП *9 работника) на 12 месяцев =
244 464 тенге). Социальные отчисления равны 5 % от суммы заработной платы за
минусом обязательных пенсионных взносов (6,120 тыс. тенге *(1-10%)*5% = 275 400
тенге).
КПН:
(Общий доход) 29 556 000 *(упрощенный налог) 3% =886 680 тенге.
Финансирование проекта
В случае если у вас отсутствуют собственные средства, но есть большое желание
открыть
собственный бизнес, есть несколько вариантов привлечения дополнительного
капитала. Варианты финансирования:
Кредитование через БВУ.
Финансовые расчеты выявили необходимость займа при
процентной ставке 14%, сроком погашения 60 месяцев, с отсрочкой платежа по ОД и % на
полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. По бюджетной программе
«Развитие
растениеводства
и
обеспечение
продовольственной
безопасности»
субсидируется 7% процентной ставки кредитования МСБ.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020».
Программой
предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для
жителей сельской местности.
166
33.
ПРОИЗВОДСТВО СУШЕНЫХ ФРУКТОВ
Анкета проекта
Цели инвестиционного проекта:
Переработка плодоовощной и фруктовой продукции
выращенной на территории ЮКО и реализация готовой продукции на внутреннем и
внешнем рынках.
Производительность:
30 тонн сушеных фруктов в год.
Продукция:
Местные экологически чистые сушеные фрукты, овощи и ягоды.
Стоимость проекта:
6 млн. тенге.
Срок окупаемости:
1,5 года.
Концепция проекта
Сушка овощей и фруктов – недорогой и несложный способ их консервирования.
Такие консервированные сухофрукты прекрасно хранятся, не
нуждаются в прохладных
помещениях и не занимают много места. Сушеные фрукты и овощи всегда пользуются
большим спросом у населения. В больших количествах сушеные фрукты обычно
приобретают предприятия пищевой промышленности, школы, детские сады, столовые,
кафе и другие предприятия общественного питания. В
период дефицита фруктов в
межсезонье есть необходимость своевременного и бесперебойного снабжения населения
плодово-ягодной продукцией и расширения рынка растениеводческой продукции.
Описание продукции
На начальном этапе планируется ограниченный ассортимент продукции, будет
производиться ходовые сухофрукты - сушеный изюм и урюк, с возможностью
последующего расширения предлагаемой ассортиментной линейки.
Конкурентные преимущества проекта по производству сушеных фруктов и овощей:
лёгкость приготовления;
удобство
хранения;
простота использования;
экономичность (в отличие от консервированных продуктов, которые после вскрытия
банки, нельзя долго хранить);
технология исключает применение различных консервантов и добавок.
Маркетинговый анализ и сбыт
Анализ рыночных возможностей:
-
за последние 3 года рост цен на плодоовощную продукцию составил 20-25%;
-
замещение импорта на внутреннем рынке (импорт сушенных плодоовощных
продукции из Узбекистана составил 2,3 млрд. тенге за девять месяцев 2013 года);
-
наблюдается тенденция сокращения площадей, задействованных
под выращивание
фруктов и ягод.
167
Традиционные каналы товародвижения:
-
Достарыңызбен бөлісу: